Atlas Industrial S.A. · Controladoria
Orçamento × realizado
Orçamento anual por grupo da DRE, mês a mês, comparado ao realizado por competência. Período: acumulado de janeiro a agosto (meses fechados).
Acumulado de janeiro a agosto (meses fechados)
Orçado × realizado por linha da DRE
| Linha | Orçado | Realizado | Desvio R$ | Desvio % | Atingimento | Avaliação |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Receita bruta | R$ 22.691.339,98 | R$ 21.924.000,00 | R$ -767.339,98 | -3,4% | 96,6% | Desfavorável |
| (−) Deduções e impostos sobre vendas | R$ 3.063.330,88 | R$ 2.959.740,00 | R$ -103.590,88 | -3,4% | 96,6% | Favorável |
| Receita líquida | R$ 19.628.009,10 | R$ 18.964.260,00 | R$ -663.749,10 | -3,4% | 96,6% | Desfavorável |
| (−) Custo dos produtos vendidos | R$ 12.403.189,58 | R$ 12.288.407,38 | R$ -114.782,20 | -0,9% | 99,1% | Favorável |
| Lucro bruto | R$ 7.224.819,52 | R$ 6.675.852,62 | R$ -548.966,90 | -7,6% | 92,4% | Desfavorável |
| (−) Despesas operacionais | R$ 4.147.091,94 | R$ 4.167.625,57 | R$ 20.533,63 | 0,5% | 100,5% | Desfavorável |
| EBITDA | R$ 3.077.727,58 | R$ 2.508.227,05 | R$ -569.500,53 | -18,5% | 81,5% | Desfavorável |
| (−) Depreciação e amortização | R$ 704.000,00 | R$ 704.000,00 | R$ 0,00 | 0,0% | 100,0% | Em linha |
| (−) Resultado financeiro | R$ 203.200,00 | R$ 185.599,99 | R$ -17.600,01 | -8,7% | 91,3% | Favorável |
| (−) IR e CSLL | R$ 737.979,32 | R$ 563.755,89 | R$ -174.223,43 | -23,6% | 76,4% | Favorável |
| Lucro líquido | R$ 1.432.548,26 | R$ 1.054.871,17 | R$ -377.677,09 | -26,4% | 73,6% | Desfavorável |
Linhas de receita e resultado são favoráveis quando o realizado supera o orçado; linhas de custo e despesa, quando ficam abaixo. D&A realizada = orçada (valor fixo da base).
Janeiro a setembro
Receita orçada Receita realizada
Receita e EBITDA por mês
| Mês | Receita orçada | Receita realizada | EBITDA orçado | EBITDA realizado | Desvio EBITDA |
|---|---|---|---|---|---|
| Jan | R$ 2.376.359,99 | R$ 2.296.000,00 | R$ 218.157,98 | R$ 168.747,23 | R$ -49.410,75 |
| Fev | R$ 2.550.239,99 | R$ 2.464.000,00 | R$ 289.622,66 | R$ 236.723,07 | R$ -52.899,59 |
| Mar | R$ 2.898.000,00 | R$ 2.800.000,00 | R$ 403.152,00 | R$ 340.614,55 | R$ -62.537,45 |
| Abr | R$ 2.811.060,00 | R$ 2.716.000,00 | R$ 396.819,66 | R$ 316.122,71 | R$ -80.696,95 |
| Mai | R$ 2.984.940,00 | R$ 2.884.000,00 | R$ 437.933,04 | R$ 346.842,90 | R$ -91.090,14 |
| Jun | R$ 2.898.000,00 | R$ 2.800.000,00 | R$ 372.800,70 | R$ 310.891,89 | R$ -61.908,81 |
| Jul | R$ 3.042.900,00 | R$ 2.940.000,00 | R$ 461.754,60 | R$ 368.533,82 | R$ -93.220,78 |
| Ago | R$ 3.129.840,00 | R$ 3.024.000,00 | R$ 497.486,94 | R$ 419.750,88 | R$ -77.736,06 |
| Set parcial | R$ 3.013.920,00 | R$ 2.714.850,33 | R$ 420.443,82 | R$ 364.991,94 | R$ -55.451,88 |